依据《中华人民共和国预算法》关于预算调整的规定，综合考虑上级下达我县的各类转移支付、新增债券以及县本级统筹财力落实各类刚性支出安排等情况，按照统筹兼顾、量入为出、收支平衡的原则，特制定《波密县2021年财政收支预算调整方案（草案）》。

一、2021年1-11月份预算执行情况

（一）一般公共预算收支情况。2021年，县财政始终将组织收入、做大财政“蛋糕”作为财政主要工作，多措并举强化财政收入管理，截至11月底，财政一般公共预算收入完成11256万元，其中：税收收入完成3609万元，比上年增加871万元，增长31.81%；非税收入完成7647万元，比上年增加3949万元，增长106.79%。圆满完成既定的目标任务。截至11月底，财政支出完成93023万元，比上年增加13152万元，增长16.47%。

    （二）政府性基金收支情况。截至11月底，我县政府性基金收入完成4815万元，比上年减少3498万元，下降42.08%。政府性基金支出完成880万元，比上年减少6005万元，下降87.22%。减少的主要原因为上一年度收到上级下达的抗疫特别国债6900万元。

二、2021年年初预算安排情况

经波密县第十二届人民代表大会第八次会议批准，2021年，

我县一般公共预算安排总财力为49671.78万元，其中: 地方一般公共预算收入安排6569万元，上级补助收入安排40102.78万元，调入预算稳定调节基金3000万元。一般公共预算支出安排49671.78万元，本级一般公共预算收支平衡。

    2020年，我县政府性基金总收入安排2000万元，其中：土地出让价款收入1736万元、国有土地收益金收入200万元、农业土地开发资金收入64万元。政府性基金预算支出安排2000万元，本级政府性基金预算收支平衡。

三、调整原因

一是动用了预算稳定调节基金6927.82万元保障支出需求（分别于波密县人民政府2021年第1次、第3次党组会议及县人大常委会第35次、第37次会议审议通过）。

二是收到了上级下达的税收返还资金568万元、增资转移支付资金6094.31万元、专项及其他转移支付资金80925.02万元。

    三是按照上级要求，本年度再次融资了2000万元用于归还2019年产生的政府性债务2000万元。（新增的2000万元债券，偿还期限10年，利率3.11%）

    四、增减变化及调整方案

    （一）一般公共预算收支变化及调整方案

截至目前，与波密县十二届人民代表大会第八次会议批准的年初预算数相比，我县一般公共预算支出拟调增96515.15万元，其中：预算稳定调节基金6927.82万元、税收返还资金568万元、增资转移支付资金6094.31万元、专项及其他转移支付资金80925.02万元、债务转贷收入2000万元。

1、预算稳定调节基金调增6927.82万元，具体为：一般公共服务支出调增678.29万元、公共安全支出调增228.66万元、文化旅游体育与传媒支出调增19.3万元、社会保障和就业支出调增186.6万元、卫生健康支出调增10.8万元、城乡社区支出调增426.3万元、农林水支出调增435.64万元、交通运输支出调增238.28万元、资源勘探信息等支出调增3340万元、自然资源海洋气象等支出调增35万元、住房保障支出调增899.51万元、灾害防治及应急管理支出调增129.44万元、其他支出调增300万元。调增资金主要用于落实基层“三保”，保障各乡（镇）、各单位开展工作所需方面。

2、税收返还资金调增568万元，具体为：一般公共服务支出调增361.18万元、公共安全支出调增7.47万元、教育支出调增5.27万元、文化旅游体育与传媒支出调增6.16万元、社会保障和就业支出调增8.56万元、卫生健康支出调增91.44万元、城乡社区支出调增20.67万元、农林水支出调增38.22万元、交通运输支出调增5.73万元、自然资源海洋气象等支出调增7.44万元、灾害防治及应急管理支出调增15.86万元。调增资金用于解决我县10月及12月增资预发的工资缺口。

3、增资转移支付资金调增6094.31万元，具体为：一般公共服务支出调增2553.83万元、公共安全支出调增773.71万元、教育支出调增1589.02万元、文化旅游体育与传媒支出调增62.98万元、社会保障和就业支出调增119.74万元、卫生健康支出调增540.48万元、城乡社区支出调增75.44万元、农林水支出调增251.66万元、交通运输支出调增37.53万元、自然资源海洋气象等支出调增58.48万元、灾害防治及应急管理支出调增31.44万元。调增资金用于落实自治区增资预发政策，发放我县干部职工工资。

4、专项及其他转移支付资金调增80925.02万元，具体为：一般公共服务支出调增2478.4万元、国防支出调增250万元、公共安全支出调增1946.86万元、教育支出调增21045.81万元、科学技术支出调增127.9万元、文化旅游体育与传媒支出调增641.11万元、社会保障和就业支出调增2532.79万元、卫生健康支出调增1786.57万元、节能环保支出调增2200万元、城乡社区支出调增749万元、农林水支出调增42746.53万元、交通运输支出调增778.62万元、自然资源海洋气象等支出调增7.2万元、住房保障支出调增112.39万元、粮油物资储备支出调增57.95万元、灾害防治及应急管理支出调增283.89万元、其他支出调增3180万元。调增资金主要用于落实上级各类政策，保障基层“三保”及各类刚性支出，维持各乡（镇）、各单位日常工作正常运转，提升基层政府公共管理能力方面。

5、债务转贷收入调增2000万元，具体为债务还本支出调增2000万元。主要用于归还2019年产生、本年到期的政府性债务2000万元。

    调整后，我县一般公共预算总财力为146186.93万元，其中：一般公共预算收入6569万元、上级补助收入127690.11万元、预算稳定调节基金9927.82万元、债务转贷收入2000万元。一般公共预算支出安排146186.93万元，本级一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算收支变化及调整情况

    截至目前，与波密县十二届人民代表大会第八次会议批准的年初预算数相比，我县政府性基金预算收入拟调增2855.28万元，其中：国有土地收益基金收入调增279.59万元、农业土地开发资金调减31.72万元、国有土地使用权出让收入调增2566.63万元、政府性基金补助收入调增40.78万元。

调整后，我县政府性基金预算收支总规模调整至4855.28万元，其中：地方政府性基金预算收入4814.5万元，上级补助40.78万元。政府性基金预算支出安排2040.78万元，收支相抵，年终结余2814.5万元。

    联系人/方式：才央卓玛/13889043503

附件：关于2021年财政收支预算调整方案（波密县）