目 录

第一部分  幼儿园概况

一、部门预算单位构成

二、部门职责和机构设置

第二部分  幼儿园2019年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

第三部分   幼儿园2019年预算数据分析

第四部分   名词解释

第一部分

波密县幼儿园概况

一、部门预算单位构成

幼儿园作为一个单位纳入2019年部门预算编制范围。

二、部门职责和机构设置

（一）部门职责

波密县幼儿园主要履行下列职责：

1、认真贯彻国家幼教法规和未成年人保护法。使幼儿在体、智、德、美几方面得到发展。

2、观察、分析并记录幼儿发展情况，做好各项活动的记载和效果记录。积累经验，找出差距，研究改进措施，不断提高保教质量。

3、树立正确的教育观、儿童观，热爱、尊重幼儿，坚持积极正面教育，做到为人师表，禁止任何形式的体罚和变相体罚。

4、积极参加教育研究活动和业务学习活动，认真备课，写好一周的教育计划、游戏和一日活动计划，不断改进教学形式、方法，科学合理安排幼儿一日生活。

5、积极创设幼儿教育相适应的良好环境，自制玩教具，给幼儿提供丰富的游戏、操作材料。

6、严格执行幼儿园安全、卫生保健制度的幼儿一日作息制度。带班时做到“人到、心到、手到”。确保每个孩子的安全。

7、与班内保教老师、卫生老师配合管理本班幼儿生活，做到教中有保、保教并重，培养幼儿良好的进餐和睡眠姿势，注意幼儿的衣着整洁卫生，减少各种疾病的发生。

8、与家长保持经常联系，了解幼儿家庭教育环境，商讨符合幼儿特点和个体差异的教育措施，有目的有计划地做好家访工作，搞好家长开发活动，共同配合完成教育任务。

（二）机构设置

波密县幼儿园有3个内设机构。校办，教务处（语言、艺术、科学、社会健康组），党建办公室。

第二部分

波密县幼儿园2019年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

（详见附表）

第三部分

波密县幼儿园2019年部门预算数据分析

一、波密县幼儿园2019年财政拨款收支预算情况的总体说明

波密县幼儿园2019年财政拨款收支总预算1390.13万元。收入全部为一般公共预算拨款，无政府性基金预算拨款，支出包括：教育事业支出1183.38万元、社会保障和就业支出132.22万元、住房保障支出25.15万元、卫生健康支出49.38万元。

二、关于波密县幼儿园2019年一般公共预算支出情况说明

（一）一般公共预算当年财政预算拨款变化情况

2019年波密县幼儿园一般公共预算支出数为1390.13万元，比2018年执行数增加287.2万元，上升26.04% 。具体情况如下：

1、教育事业支出（类）

（1）一般公共预算事业数为1030.38万元，比2018年执行数增加267.02万元，上升34.98%。

（2）项目支出153万元，比2018年执行数增加13万元，上升9.29%。

2、社会保障和就业支出（类）

2019年一般公共预算支出数为132.22万元，比2018年执行数增加37.72万元，上升39.92%。其中：2019年养老保险123.46万元，失业保险3.09万元，工伤保险1.28万元，生育保险4.39万元。

3、住房保障支出（类）

2019年住房公积金25.15万元，比2018年执行数减少29.85万元，下降54.27% 。

4、卫生健康支出（类）

2019年一般公共预算支出数为49.38万元， 比2018年执行数减少0.69万元，下降1.38% 。

（二）一般公共预算当年财政预算拨款结构情况

基本支出1237.13万元，占财政预算拨款的89%，其中：工资福利支出1001.26万元，占基本支出财政预算拨款的80%；商品和服务支出235.87万元，占基本支出财政预算拨款的20%。项目支出153万元，占财政预算拨款的11%。

（三）关于波密县幼儿园2019年一般公共预算基本支出情况说明

波密县幼儿园2019年一般公共预算基本支出1390.13万元，其中：

1、人员经费1001.26万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、住房公积金、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭补助支出等。

2、公用经费235.87万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。

3、项目支出153万元，主要包括：奖金、临时工工资、其他支出。

三、关于波密县幼儿园“三公”经费支出情况说明

波密县幼儿园2019年没有预算“三公”经费支出

四、关于波密县幼儿园2019年政府基金预算支出情况说明

波密县幼儿园2019年未安排政府基金

五、关于波密县幼儿园2019年收支预算情况说明

按照综合预算的原则，波密县幼儿园所有收入和支出均纳入部门预算管理，收支预算总计1390.13万元。

六、关于波密县幼儿园2019年收入预算情况说明

一般公共预算拨款收入1390.13万元，占总收入的100%

七、关于波密县幼儿园2019年支出预算情况说明

一般公共预算拨款支出1390.13万元，占总支出的100%

1、一般教育事业支出1183.38万元，占总支出的85.13%

2社会保障和就业支出132.22万元，占总支出的9.51%

3住房保障支出25.15万元，占总支出的1.81%

4、卫生健康支出49.38万元，占总支出的3.55%

八、其他重要事项说明

（一）教育事业经费安排使用情况说明

1、教育事业基本支出1390.13万元，包括两部分，一是人员经费1001.26万元，主要包括：基本工资109.78万元、津贴补贴356.47万元、奖金36.05万元、养老保险123.46万元、卫生健康支出49.38万元，其他社会保障缴费8.76万元、住房公积金25.15万元，其他工资福利支出72.43万元、对个人和家庭的补助支出1.06万元，助学金118.27万元；二是公用经费支出235.87万元，办公费188.06万元、电费15万元、差旅费10万元、培训费10万元、工会经费9.14万元、福利费0.31万元、其他交通费0万元、其他商品和服务支出3.36万元。

2、项目支出153万元，其中奖金10万元、临时工工资50万元、其他支出93万。

（二）政府采购情况说明

2019年小学年初预算中不涉及政府采购事项。

（三）国有资产占有使用情况说明

截止2018年12月31日，波密县幼儿园资产总额1746.69万元。其中：流动资产价值总额1310万元，占资产总额的75%。固定资产价值总额436.68万元，占资产总额的25%。按明细分：房屋固定资产价值300万元，占固定资产总额的68.7%；其他固定资产136.68万元，占固定资产总额的31.3%。波密县幼儿园未采购公务车辆。

九、预算绩效情况说明

根据中央有关全面实施绩效管理，将绩效管理覆盖到所有财政资金，与预算编制、预算执行和监督等有机融合的相关要求，2018年我县财政从市财政安排的15家绩效管理第三方机构中选取西藏恒远会计师事务所，对本级预算部门2018年财政支出部分项目进行了预算绩效评价。此次绩效评价开展的主要目的是为了做实项目库，明确项目绩效，提高财政资金支出效益，完善相关工作。综合绩效评价指标与实地查看的结果，由第三方对我县涉及的五个单位共计五个项目进行了财政预算资金绩效评价工作，并最终出具了绩效评价结果，五个项目绩效评价成绩分别为80.77分、89分、89分、76.39分、71分，绩效评价结果为“良、良、良、中、中”。下一步，我局将继续按照财政预算绩效管理相关要求，明确预算绩效管理目标，强化预算绩效管理责任，完善预算绩效管理制度，持续做好我县2019年度预算资金绩效评价管理工作。

第四部分

名词解释

一、一般公共预算拨款收入，指财政当年拨付的资金。

二、社会保障和就业(类)，反映政府在社会保障与就业方面的支出。

三、住房保障支出（类），指按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。

四、卫生健康支出（类），反映政府卫生健康方面的支出。

五、住房公积金(项),是按照《住房公积金管理条例》的规定,由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期,在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施,缴存比例最低不低于5%,最高不超过12%,缴存基数为职工本人上年工资,目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务资、年终一次性奖金、特殊岗岗位津贴、艰苦边远地区津贴,规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等;事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区、特殊岗位津贴等。

六、基本支出,指为保障机构正常运转,完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出,指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、“三公”经费,纳入中央财政预决算管理的“三公”经费,是指中央部门用财政拨款安排的因公出国(境) 经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的消费。

附件：1.波密县幼儿园举借债务情况说明

      2.波密县幼儿园2019年部门预算明细表